Uma regra única, com 0,9% de CBS e 0,1% de IBS valendo para todas as operações. Sem diferenciação por cClassTrib, sem reduções de alíquota. É assim que a maioria das empresas configurou o IBS e a CBS no Protheus.
Para 2026, funciona. É um ano de testes, e esses tributos não são recolhidos.
Para 2027, não funciona. Com a substituição do PIS e da COFINS, a CBS passa a ter recolhimento. Sem as informações de cClassTrib e de reduções, a transmissão dos XMLs e o caixa da empresa serão impactados.
Começa no fiscal, mas não termina nele
O fiscal é apenas a ponta do iceberg. Os maiores impactos serão sentidos nas outras áreas da empresa. Use o checklist abaixo para saber onde a sua operação está.
Fiscal
- Cada produto e serviço tem CST e cClassTrib definidos?
- As reduções, alíquotas zeradas, isenções e diferimentos de IBS e CBS estão parametrizados no Configurador de Tributos?
- Cada cenário de operação tem sua regra amarrada a um perfil?
Compras
O crédito de CBS só existe se o fornecedor destacar o tributo corretamente.
- Os cadastros de fornecedores estão em dia?
- A equipe de compras compara preços levando esse crédito em conta?
Comercial
CBS e IBS são calculados por fora da nota.
- A tabela de preços e a formação de preços já consideram isso?
Financeiro
- As retenções ligadas a PIS e COFINS já foram revisadas?
- A projeção do fluxo de caixa de 2027 inclui a nova carga de impostos?
Contabilidade e custos
- O plano de contas já tem as contas de IBS e CBS?
- Está definido como os saldos de PIS e COFINS serão encerrados?
- O efeito do crédito amplo nos custos já foi simulado na margem?
TI e integrações
- E-commerce, força de vendas e demais sistemas correlacionados estão integrados com as informações corretas?
Alguma resposta foi “não”?
Cada item sem resposta é um ponto a resolver antes de 2027.
